Управленческий отчет о движении денежных средств, Иванов О.

Управленческий отчет о движении денежных средств, Иванов О.

Для обучения кредитных специалистов действует платформа tkmb-online.ru - специализированная учебно-информационная платформа, посвященная обучению технологии кредитования малого бизнеса. На платформе представлены обучающие материалы для финансовых организаций и всех заинтересованных лиц. Учебные материалы основаны на принципах кредитования, которые известны в банковском сообществе как «методика ЕБРР». Эта технология используются большинством банков в России и странах СНГ. Цель платформы - предоставить постоянный доступ к уникальным обучающим мероприятиям любому количеству заинтересованных в обучении сотрудников финансовых организаций в удобное время. Каждый пользователь платформы найдет для себя полезные материалы для получения новых и углубления имеющихся знаний.





1. Отчет о движении денежных средств (Cash flow).

Наравне с другими финансовыми отчетами Cash flow (Отчет о движении денежных средств, ОДДС) является важной частью финансового анализа предприятий малого и среднего бизнеса, позволяющей определить ликвидность бизнеса предприятия как в прошлом, так и в будущем. Словосочетание Cash flow в дословном переводе с английского языка означает движение (течение) денег, или денежный поток. С точки зрения финансового анализа, Cash flow - это отчет, позволяющий отследить все фактические поступления денежных средств (Cash inflow) и фактические траты или распределения имеющихся денежных средств на предприятии (Cash outflow). Cash flow традиционно оформляется в виде таблицы, в которой производится последовательное сложение или вычитание денежных потоков предприятия и определение остатков денежных средств. Соотношение потоков денежных средств может свидетельствовать о степени ликвидности анализируемого предприятия.

Оглавление.

1. Отчет о движении денежных средств (Cash flow).
2. Cash flow от операционной деятельности.
2.1. Поступление денежных средств от деятельности.
2.2. Закуп товаров, сырья и материалов.
2.3. Заработная плата.
2.4. Аренда и коммунальные расходы.
2.5. Транспортные расходы.
2.6. Налоги и пошлины.
2.7. Прочие расходы.
3. Cash flow от инвестиционной деятельности.
3.1. Инвестиции и деинвестиции.
4. Cash flow от финансовой деятельности.
4.1. Поступление банковских кредитов и займов.
4.2. Выплаты банковских кредитов и займов.
4.3. Вложения учредителей.
4.4. Изъятия учредителей.
5. Денежные средства на начало и на конец периода.
6. Историческая и прогнозная части Cash flow.
Заключение.
Приложение.

Купить .





Теги: Иванов :: отчет :: деньги :: движение :: управление